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后勤集团财务收支审批与报帐制度
发布人: 系统管理员  发布时间: 2014-12-26   浏览次数:6
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为进一步明确财务责任,规范财务报账手续及审批程序,有效控制各项财务收支,特制订本制度:

一、财务收支审批权限

集团实行总经理“一支笔”审批制度,总经理不在时,由副总经理,按照责、权统一的原则行使一定的审批权,但集团的各项财务收支必须对总经理负责。

二、签字授权

1、一切原始凭证必须有经手人、验收(或证明人)人、部门负责人、总经理签字方可办理。

2、凡按集团规定需签订合同的经济业务,在办理报销手续时,需附合同和集团书面批准;

3、任何经济业务往来原则上须要转账,确需支付现金需经总经理同意后并在书面申请单上注明现金支付。

4、任何部门催缴的收入,必须三日内交集团财务并做好记录。

5、单次购买损耗性生产物资(材料、燃料、低值易耗品等)、宣传资料、劳保用品及零星1000元以下的支出,须向集团提交书面申请,经集团批准后方可实施并由集团总经理批准报账。

6、单次购买材料、燃料、低值易耗品、劳保用品等物资及零星金额1000元(含)以上的支出(饮食中心菜金除外),须向集团提交书面申请,经集团批准后方可实施,由分管院长审批,办理报销手续时,需附集团书面批准,否则不予报销。

 

                                   2014年12月26日

 
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